Обязательное пенсионное страхование что это

Содержание

Обязательное пенсионное страхование: что это такое, субъектами в РФ являются, система страховщиков в Российской Федерации, обеспечение

Обязательное пенсионное страхование что это

Работодатель – главный плательщик взносов на обязательное пенсионное страхование.

Страховые взносы в Пенсионный фонд России уплачиваются из заработной платы, а также других видов вознаграждений, начисленных в пользу работников.

Благодаря аккумулированным средствам фонда удается перечислять пенсионные выплаты тем, кто уже вышел на пенсию и формировать базу для предстоящих выплат.
Скрыть

  1. Взносы на обязательное пенсионное страхование
  2. Обязательное пенсионное и медицинское страхование
  3. Свидетельство обязательного пенсионного страхования
  4. Система обязательного пенсионного страхования
  5. Уплата обязательного пенсионного страхования
  6. ФЗ об обязательном пенсионном страховании
  7. Фонд обязательного пенсионного страхования
  8. Как заключить договор об ОПС?
  9. Субъекты обязательного пенсионного страхования
  10. Обязанности страховщика
  11. Обязанности страхователя
  12. Обязанности застрахованных лиц

Пенсионный фонд РФ выполняет функции администратора по взносам на обязательное медицинское и пенсионное страхование. Взносы в ПФР перечисляют:

  1. Лица и организации, которые выплачивают гражданам заработную плату, а также иные вознаграждения.
  2. Индивидуальные предприниматели.
  3. Физлица (не ИП).
  4. Самозанятые граждане, адвокаты, нотариусы, арбитражные управляющие.

Индивидуальный персонифицированный учет

ПФ РФ ведёт персонифицированный учёт граждан, проживающих в нашей стране. Для этого, на ребёнка с самого рождения необходимо оформить СНИЛС – страховой номер индивидуального лицевого счёта. Номер присваивают физическому лицу, это – уникальный код, с помощью которого обрабатывают сведения о владельце счёта, поступающие в ПФР.

Статья по теме: Кто является субъектами правоотношений по ОПС

На практике, СНИЛС – это ключ к хранилищу с данными, содержащимися в ПФ РФ на каждого индивидуума. Индивидуальный лицевой счёт (далее ИЛС) состоит из нескольких элементов:

  1. Основного, с указанием номера ИЛС и сведений об отработанном времени.
  2. Специального, в котором отмечают поступление взносов на накопления.
  3. Профессионального, отражающего сведения о поступлениях средств на негосударственное обеспечение пенсий, если пришлось работать на производстве, приравненном к опасному или вредному.

От правильности поданных сведений, аккумулирующихся на ИЛС, зависит размер причитающихся пенсионных выплат.

Обязательное пенсионное и медицинское страхование

Система обязательного пенсионного страхования (ОПС) функционирует на территории РФ с 2002 года. В рамках проведенной реформы все граждане, родившиеся с 1967 года и позже получают пенсию, которая делится на страховую и накопительную часть. Оба вида пенсии формируются путем уплаты страховых взносов обязательного характера.

Обязательное медицинское страхование или ОМС – часть государственной программы социального страхования. Основной плюс – равные возможности для каждого гражданина в получении лекарственной и медицинской помощи. Услуги предоставляются за счет средств, которые перечисляются в фонд в обязательном порядке на условиях государственной программы.

Страховые взносы (СВ) в ПФ РФ

Если за нанятого сотрудника работодатель автоматически делает перечисления в ПФР, то работающим на себя гражданам приходится делать это самостоятельно. Поскольку сумма обязательных платежей в ПФ – величина непостоянная, необходимо отслеживать эти изменения.

Сумма взносов подверглась корректировке и в 2020 году:

  1. Уменьшился cовокупный тариф СВ – 30 %, включая: 22% на ОПС; 5,1% на ОМС (мед. страховка); 2,9% на соцстрах.
  2. Увеличился верхний порог суммы для исчисления страховых взносов. База по ОПС выросла на 129 тыс. руб. и составила 1 150 тыс. руб., по ФСС – на 50 тыс. руб. и составила 865 тыс. руб. При превышении этих сумм страхователи используют сниженные тарифные ставки, размер которых 10% и 2,9% соответственно.
  3. Для ИП на «упрощёнке» (УСН) отмена сниженных тарифов привела к росту СВ на 10%.

Если доходы лиц, ведущих предпринимательскую деятельность, за 2019 год превысят 300 тыс.руб., то с суммы, выходящей за лимит, платят дополнительный взнос, равный 1%.

Максимум выплат на ОПС за 2019 год не должен быть выше зафиксированного размера умноженного на восемь, т.е. 8 х 29 354=234 832 рублей (не больше), независимо от суммы полученного дохода.

Страхователь самостоятельно выбирает график платежей: ежемесячно или поквартально, главное – уложиться в отчётный период.

Обязательное пенсионное страхование нужно для формирования будущей пенсии. Отчисления в ПФР идут только от официально работающих граждан и погашают нужды людей в текущее время находящихся на пенсии (по старости или социальной).

Владелец страховки сам решает, положить ли отчисления на страховую часть или распределить их между обязательной и накопительной частью. Сумма страховых взносов ежегодно меняется, поэтому страхователи должны отслеживать изменения и нововведения в законодательстве.

Уточнить информацию или получить консультацию по пенсиям можно при обращении в ПФРФ лично или на официальном сайте Фонда.

Свидетельство обязательного пенсионного страхования

Если гражданин РФ устраивается на работу без свидетельства обязательного пенсионного страхования, работодатель обязан оформить документ в соответствии с нормами закона. Это правило также распространяется на лиц, которые трудятся по договору подряда.

Подрядчик, у которого нет пенсионного свидетельства, должен получить его от первого работодателя. Соответствующая анкета, которая заполняется в процессе приема на работу, передается в ПФР в 14-дневный срок с момента подписания трудового договора.

Какие документы необходимо собрать для оформления добровольного страхования?

Нужно сказать, что для осуществления этой процедуры требуется присутствие того человека, который будет впоследствии получать выплаты. Государственное страхование производится работодателем, поэтому и волноваться сотрудникам практически не о чем. Для того чтобы составить договор в частной фирме, вам придется собрать такой пакет документов:

Источник: https://TransfertCenter.ru/pensii/sut-pensionnogo-strahovaniya.html

Что такое обязательное пенсионное страхование (опс) – Администрация Благодарненского городского округа Ставропольского края

Обязательное пенсионное страхование что это

На сегодняшний день любой работающий человек расчитывает на получение достойной пенсии. Для того чтобы ее получить, необходимо официально работать и платить налоги. Каждый гражданин нашей страны слышал такой термин, как страховые взносы на ОПС.

Что это такое? На протяжении всей своей жизни мы работаем и отчисляем часть своей заработной платы в Пенсионный фонд. Из этих отчислений формируется пенсия людей преклонного возраста, вышедших на заслуженный отдых по выслуге лет, а также людей с ограниченным физическими возможностями.

Таким образом, страховые взносы ОПС, что это такое, будет более подробно рассмотрено далее, являются гарантией нашей безбедной старости.

Общая информация

При этом для каждой категории расходов формируется свой фонд, который формирует бюджет и отвечает за выполнение социальных обязательств. Страховые взносы ОПС, что это такое уже было рассмотрено ранее, отчисляются в Пенсионный фонд.

Страховые пенсионные взносы, на базе которых создается пенсионный бюджет, отчисляются работодателями в процентном отношении к заработной плате наемного сотрудника, но при всем этом не отнимаются от нее, а считаются отдельной статьей расходов страховщика.

Основные принципы ОПС

ОПС – это система, созданная государством с целью компенсации гражданам, вышедшим на пенсию, части потерянного дохода. Эти граждане относятся к категории застрахованных лиц.

Принципы функционирования ОПС основаны на индивидуальном учете трудовой деятельности каждого гражданина, что позволяет государству:

  • вести учет страховых поступлений на лицевой счет каждого гражданина;
  • осуществлять мониторинг трудоустройства гражданина и продолжительность работы на нем;
  • определять количество пенсионных баллов, на основании которых и рассчитывается размер заслуженной пенсии.

Страховые выплаты производятся всем гражданам, которые вышли на пенсию в результате достижения пенсионного возраста, приобретения инвалидности или утраты кормильца.

Структура ОПС

С заработной платы каждого официально устроенного работника отчисляются следующие страховые выплаты:

  • Страховые взносы на ОПС, что это и зачем мы уже разобрали, – 22% в случае, если размер годовых отчислений не превышает установленный лимит. В противном случае, размер отчислений снижается до 10%.
  • Страховые отчисления в связи инвалидности и материнства – 2,9% до момента достижения установленной максимальной величины, после чего сборы прекращают взыматься.
  • Сборы на ОМС — 5,1%.
  • Отчисления на случай получения травм на производстве — от 0,2 до 8,5 процента. При этом размер страхового взноса в ОПС зависит от рода деятельности.

При этом важно понимать, что, согласно действующему законодательству, данная тарификация будет действовать до конца 2019 года, после чего размер отчислений будет увеличен.

Как происходит формирование Пенсионного фонда

Формирование и расчет Пенсионного фонда имеет некоторые особенности. В текущем году размер страховых отчислений с одного сотрудника на предприятии достигал размера 876 000 рублей, а размер отчисления, превышающего этот лимит, изменялся с 22 до 10 процентов.

Лимит страхования на случай получения травмы и временной потери работоспособности, а также материнства составляет 755 000 рублей, однако при его достижении отчисления прекращаются. Помимо этого, он может быть понижен за счет выплаченных больничных и декретных.

Расчет объема страхового отчисления осуществляется в момент утверждения и начисления заработной платы, а их отчисления происходят ежемесячно. Отчеты в налоговую сдаются поквартально. Передача документов для компаний со штатом сотрудников более 25 человек осуществляется только в электронном виде, а для компаний, в которых меньше наемных работников, доступен бумажный вариант сдачи.

Какие категории граждан обязаны оплачивать страховые взносы

  • Граждане, совершающие выплаты другим лицам.
  • Компании, в штате которых числится хотя бы 1 наемный сотрудник.
  • ИП.
  • Физические лица, не попадающие под категорию ИП.
  • Самозанятое население.

На представителей различных категорий налогоплательщиков накладывается обязательство отчислять страховые взносы по каждой категории ОПС.

В 2016 году вступил в силу закон, согласно которому, самозанятое население определяется в отдельную категорию налогоплательщиков, обязанных отчислять страховые взносы на ОПС, что это и зачем, мы уже рассмотрели, в фиксированном размере.

Как происходит процедура уплаты страховых отчислений

Согласно Налоговому кодексу РФ, страховые взносы на ОПС должны перечисляться 15 числа каждого месяца.

Если 15 попадает на праздничный или выходной день, то крайняя точка для оплаты взносов переносится на первый рабочий день.

Если по какой-либо причине компания или индивидуальный предприниматель не успели вовремя перечислить страховой взнос, то с них он будет взыскан принудительно регулирующим органом.

Налоговая база формируется следующим образом:

  • основной тариф – 22%;
  • дополнительный тариф – 10%; начисляется в случае превышения установленного лимита;
  • взносы на ОМС – 5,1%.

Стоит отметить, что предельный размер страховой базы, с которого необходимо уплачивать страховые сборы, составляет 796 тысяч рублей.

Порядок начисления страховых взносов

Ведение учета по страховым взносам осуществляется отдельно по каждому виду страхования. Для каждого взноса используется расчетный документ, в котором указывается казначейский счет и КБК. Страховые взносы на ОПС оплачиваются в банке.

Если в населенном пункте нет банка, то перечисление страховых взносов может осуществляться через кассу местной администрации или по почте. При этом взносы уплачиваются в полном объеме, без разделения на страховую и накопительную части.

Дополнительные взносы на ОПС

Данные меры со стороны государства были приняты для того, чтобы:

  • обеспечить более безопасные условия труда для рабочих;
  • установить определенный класс условий труда, с целью обеспечения гарантий и выплаты компенсаций соответствующего объема.

Страховые взносы ОПС и ОМС в данном случае рассчитываются, исходя из результатов, полученных во время проведения специальной оценки условий труда.

При расчете действуют следующие правила:

  • Если спецоценка была проведена, то размер дополнительного взноса устанавливается, исходя из класса опасности, с которым связано производство. Чем выше он будет, тем большего размера будут страховые взносы.
  • Если оценка не проводилась, то базовый тариф равен 9% для Списка 1 и 6% — для всех других списков.

Оценка условий труда должна выполняться работодателем как минимум один раз в 5 лет, а ее проведением должно заниматься руководство предприятия.

Тарифы на ОПС пониженного размера

Страховые взносы на ОПС в фиксированном размере распространяются на всех налогоплательщиков, за исключением нескольких категорий.

Таблица 1. Пониженные тарифы применяются

Размер взносаКатегория налогоплательщиков
20,00%
  • Для ИП, работающих по патентной системе налогообложения.
  • Для компаний и индивидуальных предпринимателей, работающих по УСН.
  • Организации, деятельность которых связана с фармакологической сферой.
  • Организации, работающие в области науки, культуры и здравоохранения и использующие УСН.
  • Компании, занимающиеся благотворительной деятельностью.
14,00%Участники проекта «Сколково».
8,00%
  1. Компании и ИП, осуществляющие свою деятельность в особых экономических зонах.
  2. Компании, работающие в области информационных технологий.
  3. Организации, основанные научными учреждениями.
6,00%Страхователи, работающие в Крыму и Севастополе, а также в зонах с опережающей развитие экономикой.Компании и ИП, зарегистрированные в свободном порту Владивостока.

Страховые взносы на выплату ОПС могут быть отменены в случае достижения перечисленными в таблице категорий налогоплательщиками лимита взносооблагаемой базы.

Освобождение от уплаты взносов на ОПС

Законными основаниями, которые предоставляют возможность отменить страховые взносы на ОПС, уплачиваемые в ИФНС, являются:

  1. Прохождение срочной воинской службы.
  2. Уход за ребенком в возрасте до 1,5 лет.
  3. Уход за лицом с ограниченными физическими способностями или за пожилым человеком, возрастом от 80 лет.
  4. Проживание с военнослужащим на протяжении пяти лет, если по месту пребывания нет возможности трудоустройства.
  5. Пребывание на протяжении 5 лет за границей с супругом, работающим в дипломатическом представительстве и пребывающим на территории другой страны по долгу службы.

Стоит отметить, что во всех перечисленных случаях, периоды засчитываются в трудовой стаж наравне с обычными, когда взносы на ОПС отчислялись в пенсионный фонд.

Действующая тарификация для ИП, не имеющих наемного персонала

Расчет объема взноса осуществляется на основании годового дохода и составляет:

  • Если годовой доход менее 300 тысяч рублей, то взнос является фиксированным и составляет 26%.
  • Если годовой доход превышает установленный лимит, то ИП должны отчислять взносы в размере 27%.

Данная тарификация действует для всех индивидуальных предпринимателей, за исключением категорий, попадающих под государственные льготы.

Источник:

Что такое ОПС в пенсионном фонде и как оно рассчитывается

Система пенсионного страхования призвана реализовать право гражданина на получение дохода после прекращения активной трудовой деятельности.

К сожалению, не все будущие пенсионеры знают, что такое ОПС (обязательное пенсионное страхование), зачем оно придумано и как функционирует.

А ведь понимание механизма работы российской пенсионной системы поможет гражданину повлиять на ожидаемый размер пенсии, увеличив ее до желаемого размера.

Система ОПС

Нормативной базой для развития обязательного пенсионного страхования (ОПС) в РФ является закон от 15.12.2001 №167-ФЗ. Статья 1 закона определяет ОПС как систему, при помощь которой государство формирует источники финансирования будущей пенсии россиян.

Современная система ОПС состоит из трех категорий участников:

  1. Страхователь – это сам Пенсионный фонд. Он является центральным администратором, ведающим распределением страховых взносов (с 2017 года сбором бюджетных доходов этой категории ведает российская налоговая служба). Помимо этого, ПФР ведет персонифицированный учет, ведает сбором документов для назначения гражданам различных видов пенсии.
  2. Страховщики – негосударственные пенсионные фонды, ведающие средствами клиентов управляющие компании, назначенная государством управляющая компания.
  3. Застрахованное лицо – российский гражданин, за которого страхователи регулярно перечисляют страховые взносы.

Что дает такая система? Страхователь получает исчерпывающую базу потенциальных и нынешних пенсионеров, на основании данных которой назначается и выплачивается пенсия.

Застрахованное лицо вправе претендовать на получение выплат при достижении определенного возраста (пенсия по старости) либо наступлении определенных событий (пенсия по инвалидности, по потере кормильца).

Наконец, страховщики, инвестирующие средства накопительной части граждан, при грамотном размещении средств извлекают неплохую прибыль.

Источник: https://abmrsk.ru/nalogi-fizicheskih-lits/chto-takoe-obyazatelnoe-pensionnoe-strahovanie-ops.html

Обязательное пенсионное страхование – что это такое, 167 фз, тариф страховых взносов, где получить, методы

Обязательное пенсионное страхование что это

Для финансового обеспечения людей предпенсионного возраста Пенсионный Фонд России разрабатывает все новые методы формирования специальных источников пенсионных накоплений. Это позволяет создать благоприятное существование граждан, достигших возраста 50-60 лет. Именно обязательное пенсионное страхование формирует дополнительную финансовую поддержку граждан.

Существуют конкретные правила внесения средств их распределение и использование. Только при наступлении конкретных оснований происходит компенсация всех накоплений граждан.

Что это такое по 167 фз

Обязательное пенсионное страхование — система, позволяющая получать резерв для обеспечения защиты денежных накоплений граждан. Другими словами – это возможность создать капитал для своего благополучного будущего при выходе на пенсию.

Обязательное пенсионное страхование включает трех участников:

УчастникКто являетсяВозможности и ограничения
СтраховательПФР, являющийся административным органом для приема всех отчислений работодателей. Осуществляется распределение всех средств. Подразделение на основную часть пенсионных отчислений и дополнительную. Получение денег из НГП части предоставлена УК и ГУК.· использование дополнительных финансовых источников на отчисление накопительной части пенсии;· управленческие функции;· получение бесплатной информационной поддержки со стороны страховщика;· защита собственных прав в суде;· прохождение правильной регистрации в качестве страхователя;· отчисление страховых выплат.
Страховщик· НПФ, УК и ГУК;· создание накоплений граждан по их добровольной воле.· проведение документальных проверок страхователей;· избавление от возникающих проблем;· обмен информацией с контролирующими структурами;· распоряжение бюджетом Пенсионного фонда;· расчетные операции по пенсиям.
ГражданинЛицо застрахованное· получение сведений о своевременном формировании бюджета, уплате страховых отчислений со стороны работодателя;· передача страховщику документов с достоверной информацией, предназначенной для грамотного расчета и назначения пенсий;· распоряжение накоплениями по собственному усмотрению.

Все права и обязанности регулируется на основании № 167-ФЗ. Государство полностью отвечает и контролирует все обязательства Пенсионного Фонда.

Любая работа застрахованного лица подразумевает ежемесячное удержание из своей заработной платы части денежных средств виде страховых взносов. Данную операцию проводит работодатель, который помимо подоходного налога перечисляет деньги в резерв Пенсионного фонда.

Выплата пенсий и пособий входит в обязанности Негосударственных Пенсионных Фондов, но при условии, что наступил страховой случай.

Система обеспечения пенсиями

Пенсионное обеспечение граждан признано являться в качестве компенсирования гражданам дохода, который они получали до выхода на пенсию. Правительство ежегодно составляет бюджет Фонда, состоящий из пенсионных отчислений.

Каждый работодатель делает взнос в ПФР. Тариф страховых взносов составляет 22% и закрепляется на уровне законодательства. Все полномочия по контролю внебюджетных фондов, а именно своевременное перечисление и уплата взносов возлагается на Федеральную налоговую службу по регионам.

Процентное соотношение взносов от работодателя расходуется по двум направлениям:

  • фиксированная часть на выплату основной пенсии по старости;
  • индивидуальные взносы гражданина, поступающие на лицевой счет, открытый в любом НПФ.

Человек может откладывать на основную страховую часть и накапливать дополнительную пенсию.

Обязательная часть

К страховой пенсии можно отнести денежную выплату, которую гражданин получает ежемесячно в виде компенсации своей заработной платы. Теперь пенсия является его основным источником дохода. На данную компенсацию могут рассчитывать нетрудоспособные члены семьи умершего гражданина, который имел при жизни пенсионные отчисления.

Страховые пенсии подразделяются на несколько видов:

  • по старости (при достижении мужчиной 60 лет и 50 лет женщиной, при наличии необходимого страхового стажа и количества пенсионных баллов);
  • по инвалидности (по медицинскому заключению);
  • при потере кормильца (нетрудоспособные лица, находящиеся на иждивении умершего).

Закон № 400-ФЗ предусматривает назначение обязательных выплат из бюджета ПФР раньше установлено возраста, если страховой случай наступил. Это возможно при наличии специального стажа. Вместе со страховыми выплатами положены и фиксированные начисления, устанавливаемые и ежегодно проходящие индексацию.

Накопительная часть

Понятие включает в себя систематические выплаты средств пенсионных накоплений. Данная сумма состоит из страховых взносов и дохода от их инвестирования. Пенсионные накопления состоят из части страховых взносов работодателей, предусмотренных в обязательной системе пенсионного страхования.

Следует учитывать:

  • размер пенсионных накоплений может составлять от 6% до 22% от фонда оплаты труда работника;
  • устанавливается у граждан 1967 года рождения моложе.

Пенсионеры, имеющие трудовой стаж в период 2002 – 2004 г. имеют право на единовременную выплату после назначения пенсии.

Заключение договора

Что это такое-договор ОПС? Аббревиатура расшифруется как договор обязательного пенсионного страхования. Составляется для закрепления юридических отношений между страховщиком и застрахованным лицом.

Правовой основой документа является его следующее содержание:

  • в результате подписания бумаги одна сторона передает свою накопительную часть в управление другой;
  • гражданин становится участником негосударственного пенсионного фона и системы ОПС;
  • для заключения договора лицо должно быть официально трудоустроено;
  • все НПФ должны быть включены в реестр АСВ;
  • после подписания документа все накопленные средства передаются в НПФ;
  • данная структура может инвестировать средства с целью их приумножения.

В системе обязательного пенсионного страхования инвестировать деньги можно только тем НПФ, которые прошли проверку ЦБ и вошли в систему гарантирования прав застрахованных лиц.

Регистрация страхователей в системе обязательного пенсионного страхования

Страхователь должен в обязательном порядке пройти регистрацию в ПФР.

Достаточно предоставить полный перечень документов и не позднее трех рабочих дней страховщик будет зарегистрирован. На руки гражданин получает документ, свидетельствующей о факте прохождения регистрации – СНИЛС.

Чтобы знать, где получить страховое пенсионное свидетельство, необходимо обратиться в любой ПФР по месту прописки или проживания.

Подробнее о СНИЛС

Обязательная мера по идентификации каждого гражданина, зарегистрированного в ПФР, принята с целью сбора информация и использования ее при расчете социальных пособий, получения государственных субсидий и всевозможных услуг.

СНИЛС дает следующие возможности:

  • регистрация сведений о трудовом стаже гражданина;
  • подтверждение факта внесения взносов работодателем;
  • получение социальных льгот и услуг;
  • другие данные застрахованного лица;
  • номер присваивается один раз и действует на протяжении всей жизни человека;
  • упрощает процедуру назначения, учета и получения государственных выплат;
  • получение таких документов как загранпаспорта, ИНН, регистрация в качестве индивидуального предпринимателя и при устройстве на работу.

Документ изготавливается в течение одного месяца со дня письменного обращения гражданина. Выдается только при личном присутствии заявителя под роспись. При утере документа процедура восстановления идентична.

Методы получения «зеленой пластикой карточки» довольно просты:

  • предоставление паспорта;
  • заполнение заявления-анкеты;
  • для оформления лиц младше 14 лет потребуется свидетельство о рождении.

Регистрация граждан в Пенсионном Фонде происходит в независимости от возраста гражданина. Также можно обратиться с документами в отдел кадров по месту своей трудовой деятельности.

Тарифы страховых взносов

Каждый месяц страхователь будь это организация, любое предприятие, индивидуальный предприниматель или работающее население уплачивает страховые взносы в Пенсионный фонд РФ. Экономический расчет страховых взносов осуществляется по тарифам конкретных видов пенсионных выплат.

Так, граждане 1967 года рождения и моложе подразделяют страховые взносы на:

  • обязательный взнос в ПФР – 22%;
  • для накопления на лицевой счет (10% на страховую и 6% на накопительную пенсию);
  • на страховые случаи в ФСС – 2,9%.

Деньги в ПФР накапливаются из средств, поступающих за счет взносов работодателей, поступлений из федеральных структур, взносов на добровольной основе, пенсионных накоплений и иных источников.

ОПС-это социальный рычаг в обществе, позволяющий запускать процесс поддержания всей пенсионной системы. Таким образом, происходит обеспечение граждан выплатами пенсий, пособий, что крайне необходимо для поддержания их жизнедеятельности после выхода на пенсию.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://101zakon.ru/pensii/objazatelnoe-pensionnoe-strahovanie/

Обязательное пенсионное страхование — что это такое? Особенности и функции

Обязательное пенсионное страхование что это

Остаться в старости без средств к существованию – страшнее не придумаешь. В целях создания гарантий материального обеспечения каждого социально уязвимого члена общества и было введено обязательное пенсионное страхование.

Пенсионная выплата формируется из 3-х частей, на размер каждой из которых человек может повлиять. Страховая часть и фиксированная выплата зависят от стажа и сформированных на счете баллов.

А накопительная часть, в большей степени, зависит от финансовой грамотности и прозорливости самого человека.

Что это такое

Человек в определенный момент времени утрачивает способность зарабатывать на жизнь. У большинства это происходит в силу пожилого возраста.

Кто-то рискует стать инвалидом и, несмотря на молодой возраст, также не сможет себя обеспечивать.

Эти явления носят массовый и повсеместный характер, поэтому не могли остаться незамеченными государственной властью.

Обязательное пенсионное страхование (ОПС) – совокупность мер и мероприятий, разрабатываемых государством и направленных на компенсацию людям их прежнего заработка.

Такие меры носят правовой характер – закрепляются на высшем законодательном уровне, экономический характер – связаны с перераспределением денежных фондов, и организационный характер – регулируются и контролируются государственным аппаратом.

Для чего нужно

Самый уязвимый человек – не тот, кто не имеет денег, а кто не имеет возможности их заработать.

Государство правильно рассудило, что престарелые,инвалиды и нетрудоспособные, утратившие кормильца, полностью лишены возможностиработать. Поэтому вводится обязательность пенсионного страхования для всехпроживающих в России.

За каждого, официально трудоустроенного работника,работодатель переводит часть заработка в резервный фонд. И когда подойдетпенсионный возраст, человек утратит обязанность платить, но получить правополучать.

Немного о пенсионной реформе

Пенсионное страхование происходит по кругу: пока молодое поколение работает и производит отчисления, нынешние пенсионеры получают положенные выплаты.

Но получают по той причине, что сами раньше работали и отчисляли взносы. Получается, что нынешние пенсионеры получают выплаты за счет нынешних работников. И чтобы размер пенсий был достойным, соотношение «количество пенсионеров – количество работников» должно быть примерно равным.

Реформа 2018 года повысила пенсионный возраст до 63 для женщин и до 65 для мужчин. Цель реформы – уравнивание соотношения, чтобы на 1 работающего гражданина не приходилось 3 неработающих пенсионера. Ведь количество уходящих на пенсию людей не изменяется, а вот число работников, официально трудоустроенных, уменьшается с каждым годом.

Так что, несмотря на обрушившийся шквал критики, реформа имеет рациональное зерно. Она, действительно, может повлиять на материальное состояние будущих пенсионеров лучшим образом. Государство обретет возможность каждый год производить индексацию, и не на 100 рублей, а примерно на 1 000.

Особенности и функции

Обязательному пенсионному страхованию присущи традиционные категории и черты, но есть и особенности.

Страхователем выступаютфизические лица, юрлица и индивидуальные предприниматели, производящиеотчисления.

Застрахованное лицо –это работник, который в будущем будет получать пенсию.

Главным страховщиком является Пенсионный фонд России. Если сравнить размер его бюджет с бюджетами других внебюджетных фондов, станет очевидно, что он намного значительнее.

Бюджет ПФРскладывается из:

  • взносов работодателей;
  • добровольных взносов;
  • бюджетных переводов;
  • штрафных взысканий;
  • инвестиционных накоплений;
  • денег людей, получивших право на срочность пенсии;
  • запасных средств по накопительной пенсии.

Деньги из бюджетауходят на:

  • выдачу пенсий;
  • социальные выплаты;
  • материнский капитал;
  • иные цели.

Из бюджета Пенсионного фонда деньги идут не только на выдачу пенсий по старости, но и на выдачу пенсий по инвалидности и в связи с потерей кормильца.

Чтобы лучше понять сущность пенсионного страхования,нужно определить, какие функции оно выполняет. Если внимательно проследить«дух» ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании» № 167, становится ясно, чтофункции ОПС следующие:

  1. Социальная – это фундаментальная функция пенсионного страхования, наиболее ярко отражающая его назначение. Речь идет о защите каждого члена социума, о создании стабильного жизненного уровня при наступлении нетрудоспособности.
  2. Стимулирующая – это недвусмысленный намек, что на государство надейся, а сам не плошай. Стимулирующая функция призвана сформировать понимание того, что размер своей будущей пенсии можно увеличить, ведь на ее размер влияет трудовой стаж и страховые взносы, уплаченные за период работы. А эти два показателя находятся под контролем самого человека.

Структура

Обязательная пенсия складывается из 3-х частей:

  1. Страховой;
  2. Накопительной;
  3. Фиксированной выплаты.

Рассмотрим подробнее, каким образом происходитформирование и накопление будущей пенсии.

  • Работодатель должен отчислять 22% от заработной платы работника в ПФР.
  • Эти 22% делятся на две части: 6% (общая часть) и 16% (личная часть).
  • Общая или, как ее называют, солидарная часть в размере 6% поступает на общий счет. Эти деньги будут потрачены в настоящее время и никогда не вернутся к работнику в виде пенсии. Солидарные средства уходят на выдачу фиксированных выплат, выдачу соцпособий на погребение скончавшихся пенсионеров и иные текущие расходы. 6% нужны, чтобы Пенсионный фонд мог исполнять свои функции здесь и сейчас.
  • Личная часть в размере 16% поступает на счет самого работника. Она также разбивается на две части: страховую (10%) и накопительную (6%).
  • Страховая часть в размере 10% хранится в ПФР. Это не означает, что деньги просто заморожены на персональном счете: фонд расходует их на выдачу пенсий нынешним пенсионерам. Можно сказать, что Пенсионный фонд одалживает эти средства, а потом вернет в большем размере. Увеличение происходит, поскольку именно страховая часть подлежит индексации.
  • 6% накопительной части не расходуются никаким образом и не подлежат индексации. Человек может по своему усмотрению распорядиться этими процентами. Каким образом: во-первых, эти 6% можно перевести в страховую часть. Получится, что она составит 16% и будет проиндексирована целиком. Во-вторых, их можно оставить в ПФР. Фонд занимается инвестированием накопительных частей в надежные активы, чтобы повысить размер предстоящей пенсии. В-третьих, накопительную часть можно перевести в негосударственный пенсионный фонд или страховую компанию. Такие страховщики занимаются вложением накоплений граждан в различные проекты. Но, нужно понимать, что в отличие от Пенсионного фонда, инвестирование частников-страховщиков может и не быть прибыльным.

Фиксированная выплата – непременная часть пенсии, которая прибавляется к страховой части.

Получить ее сможет человек пенсионного возраста, отработавший хотя бы 10 лет и накопивший нужное количество пенсионных баллов (о них поговорим позже).

В 2019 году фиксированная выплата составляет порядка5 300 рублей. С каждым годом размер ее индексируется.

Некоторые граждане получают выплату в большем размере, например, достигшие возраста 80 лет, имеющие иждивенцев, работавшие на крайнем севере и т.д.

Как получить

Средства, формирующие будущее пенсионное начисление, хранятся на персональном счете застрахованного лица, следовательно, такой счет должен быть открыт. Каждый лицевой счет обладает индивидуальным номером. Номер отражается в свидетельстве – СНИЛСе.

Получить СНИЛС очень просто. Нужно прийти в отделениеПФР с паспортом и заполнить анкету. Примерно через неделю документ будет готов.

Несовершеннолетние (от 14 до 18 лет) могут получитьсвидетельство самостоятельно по паспорту.

Детям до 14 лет СНИЛС подготовят и выдадут в присутствии родителей.

Когда человек устраивается на работу и выясняется, чтоон не зарегистрирован в системе пенсионного страхования, исправить это – задачакадровика. Специалист из кадров должен направить данные о работнике в ПРФ,который зарегистрирует и выдаст свидетельство.

Каждый застрахованный в системе ОПС может потребоватьпредоставления ему выписки с его счета.

Про размеры пенсий

Последние изменения по части пенсионного обеспечения ввели новую бальную систему. Отныне размер пенсии определяется исходя из величины индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК) или, говоря проще, накопленных пенсионных баллов. Что это такое и как стать отличником ОПС, будем разбираться.

Непросто дать определение ИПК, поскольку этоотносительная величина, зависящая от нескольких факторов:

  1. Количества отработанных лет, т.е. стажа. Но в расчет берутся только те годы, за которые производились отчисления в ПФР. В 2019 году нужно иметь минимальный десятилетний стаж для выхода на пенсию. К 2025 году этот показатель должен вырасти до пятнадцати лет. В стаж входит время, когда мужчина служил, а женщина была в декрете, когда представители обоих полов занимались значимой общественной деятельностью и иные случаи.
  2. Размера заработной платы. Речь идет только о белой з/п, с которой отсчитывались 22%.
  3. Всевозможных льготных условий, например, если труд протекал в опасных условиях, на крайнем севере.
  4. Момента обращения за пенсией. То есть человек уже достиг пенсионного возраста, но в фонд за выплатой не обращается. К примеру, он неплохо зарабатывает итак. Так вот за этот пропущенный период баллы будут начислены в большем количестве.

Сегодня чтобы претендовать на пенсионную выплату,следует иметь от 16,2 баллов. К 2025 году уже нужно будет дорасти до 30 баллов.

Бывают ситуации, когда пенсионный возраст уже грянул,а стажа и баллов немного не хватает. В этом случае человек получает право наполучение обеспечения не по достижении установленного возраста, а по достиженииминимальных требований к стажу и количеству баллов.

А есть граждане, которые никогда в жизни не работали,или работали неофициально, без соответствующих отчислений в ПФР. Их государствотоже не оставит без минимальной помощи. Такой человек может рассчитывать насоциальную пенсию.

Применительно к соцпенсии нужно учитывать два важных правила. Право на получение наступает на 5 лет позже обычного (по новым правилам в 65 у женщин и в 70 у мужчин). И размер небольшой, около 5 тысяч рублей.

Но законодательство России определяет, что если пенсия неработающего пенсионера меньше, чем прожиточный минимум, положена доплата.

Выходит, что социальная пенсия в любом случае будет не меньше прожиточного минимума.

Получается, что размер фиксированной выплаты истраховой пенсии полностью зависит от стараний человека. Чем больше лет онотработает и чем больше за него отчислит работодатель в фонд, тем существеннеебудет будущая пенсионная выплата.

Однако можно повлиять на размер пенсии еще однимспособом: грамотно распорядиться своей накопительной частью.

Как было оговорено, накопительную часть можно перевести в страховую, вложить в предложенную ПФР инвестиционную программу или перевести в негосударственный фонд / страховую компанию.

Здесь не может быть универсального совета, как остаться в выигрыше. Человек сам решает, как ему поступить с накоплениями. Единственная рекомендация: оценивайте все риски и выбирайте надежного страховщика. Особенно, когда речь идет о частных компаниях, которым вы отдаете свои накопления.

Вывод

Ежемесячная выплата в виде пенсии отражает жизненныйпуть человека, количество отработанных им лет, условия труда, размер зарплаты ит.п. Либо — произошедшее страшное событие в виде инвалидности или потерикормильца.

В любом случае, пенсионная выплата выступает гарантомдостойного существования.

Государство предоставляет человеку возможность влиятьна размер будущей пенсионной выплаты разными способами. Кажется, что пока мы молоды, не стоит волноваться на этот счет. Но этоне так: задача каждого сознательного человека позаботиться о своем будущем иподготовить достойный аэродром для старости.

[Всего: 4   Средний:  4.3/5] ( статьи: 4.3 из 5) Автор статьи Елена Симакина

Источник: https://dvayarda.ru/strahovanie/obyazatelnoe-pensionnoe-strahovanie/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.